Pada Juli 2022, Kementerian Keuangan China (MOF) meluncurkan penyelidikan terhadap Fujian Accsoft Technology Development Co Ltd. (福建埃森思索科技发展有限公司), anak perusahaan yang sepenuhnya dimiliki oleh Lambo Group Berhad yang terdaftar di Malaysia, dan perusahaan terkait kantor akuntan, Akuntan Publik Bersertifikat Zhongxingcai Guanghua Cabang Shandong (中兴财光华会计师事务所), dan menjatuhkan hukuman pada perusahaan-perusahaan ini.
Ini adalah pertama kalinya Kemenkeu memberlakukan sanksi administratif dalam pengawasan audit akuntansi lintas batas. Lebih khusus lagi, ini adalah pertama kalinya otoritas penegak hukum Tiongkok membantu menyelidiki penipuan akuntansi di Tiongkok atas permintaan pemerintah asing.
Kasus ini, menurut pendapat kami, menawarkan solusi yang layak untuk penipuan keuangan yang dilakukan oleh perusahaan China dengan listing di luar negeri. Hal ini menunjukkan bahwa pemerintah wilayah tempat perusahaan terdaftar (misalnya Amerika Serikat) dapat meminta bantuan dari pemerintah Cina dalam menyelidiki penipuan keuangan oleh anak perusahaan Cina.
Pada 13 Juli 2022, Kemenkeu merilis No.42 Pengumuman Pemeriksaan Kualitas Informasi Akuntansi (中华人民共和国财政部会计信息质量检查公告第四十二号), menyatakan bahwa penyelidikannya atas penipuan ini diprakarsai oleh permintaan bantuan Malaysia dan berdasarkan Nota Kesepahaman antara Kementerian Keuangan Republik Rakyat Tiongkok dan Komisi Sekuritas Malaysia untuk Kerjasama Regulasi Lintas Batas dalam Masalah Akuntansi dan Audit.
Foto Sampul oleh Elia Chen di Unsplash
Kontributor: Tim Kontributor Staf CJO
